不動產授信資本計提新規 銀行高成數房貸將變少

國內不動產授信資本計提規定將有重大變革，金管會擬提早採用國際新規定，做好準備的銀行年底前就可率先適用，新規對房貸、建築融資都有重大影響，對銀行是一大利多，資本適足率可提高，減緩增資壓力，對高成數房貸也有抑制效果。

根據金管會5月底資料，至少已有中信、富邦及國泰世華等三家銀行，系統、資料庫分析已做好準備，有機會先採用。

最新版巴塞爾協定對不動產授信資本計提有重大變化，新規2023年上路，國內原規劃今年第3季採用，因疫情延至明年6月，近來業者爭取下，金管會研議提早至年底上路。金管會主委黃天牧日前在立法院答詢時透露，系統已建構完成的銀行，不排除年底就可適用。

官員表示，現行不動產授信計提資本的風險權數，分成自用35%、非自用75%；國際新規定則是，依房貸成數計算風險權數（LTV法），對風險掌握更加精細。

以住宅貸款為例，自用風險權數依序是20%（貸款成數低於五成）、25%（五到六成）、30%（六到八成）、40%（八到九成） 、50%（九到十成）、70%（十成以上）；非自用是30%、35%、45%、60%、75%、105%。

風險權數愈低，計算出資本適足率就愈高，銀行資本成本降低，可減少增資壓力，國內銀行多希望能儘快採用國際新規定。

根據中央銀行資料，今年第2季止，國內房貸平均貸款成數七成一，以住宅房貸為例，新規定自用型適用30%（六到八成），低於目前35%；非自用型可適用45%（六到八成），遠低於目前75%，對大部分銀行有利。

官員表示，不止房貸，土地建築融資計提資本規定也大幅變動，整體而言，銀行資本適足率可以提高。

業者表示，新規定可避免銀行承作高成數房貸，因成數愈高，銀行計提資本愈多，相對不利。

至於對房市間接影響，業者表示，房市變數多，包括市場資金、不動產授信有30%上限，影響如何尚待進一步觀察。